Desde muito pequenos já ouvimos e aprendemos a poupar, seja com um cofrinho para guardar as moedas ou uma conta de investimentos que os pais iniciam.
Então, chegamos ao mercado de trabalho com objetivos: adquirir veículo, imóvel, fazer a reserva financeira pensando na aposentadoria, enfim, construir um patrimônio.
E agora? Depois de todas estas conquistas o que acontece com este patrimônio? Em vida usufruímos, mas e depois? Este patrimônio será de alguém quando chegar o momento de nossa ausência.
E então encontramos a necessidade de um planejamento patrimonial onde o principal objetivo é minimizar a condução de um processo de inventário extenso e burocrático, assim como também reduzir os impactos financeiros sobre o patrimônio.
Após o falecimento apenas uma vida continua: a vida fiscal.
O cronograma leva aproximadamente 12 meses se tudo ocorrer bem:
- Realizar o inventario;
- Definir os herdeiros;
- Dividir os bens;
- Pagar os impostos e custos do processo.
O patrimônio que vai para inventário será tributado pelo ITCMD (Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação), que pode variar de 1% a 8% dependendo do estado.
O Estado de Santa Catarina utiliza o sistema de cobrança progressiva, conforme o valor a ser transmitido. Considerando ITCMD, custos de cartório e advogados, os gastos com a sucessão podem representar até 20% do valor total a ser transmitido.
Preparando a família
Você já pensou se sua família está preparada? Existem algumas ferramentas que auxiliam nesse processo:
Embora exista a questão do ITCMD na previdência complementar por alguns estados, é importante analisar o demais benefícios:
- Pode ser utilizada como ferramenta para sucessão patrimonial, sendo que possibilita a escolha dos beneficiários assim como o percentual destinado a cada um;
- Na falta do titular do plano, os recursos são liberados em média de 30 dias, garantindo liquidez aos beneficiários para o momento do inventário;
- Economia com custos advocatícios e judiciais que representam aproximadamente 10%.
Seguro de Vida
Diferente da previdência privada, onde você precisa ter acumulado o capital para poder destinar ao beneficiário, no seguro de vida você está comprando uma proteção.
Ou seja, a partir do momento de contratação e pagamento inicial você já tem o capital a ser embolsado pelo beneficiário, lhe trazendo mais tranquilidade para se algo inesperado lhe ocorrer até mesmo antes da formação do seu patrimônio.
Além disso, sobre o crédito do seguro de vida não incide ITCMD e é destinado aos beneficiários conforme percentuais distribuídos pelo segurado.
Lembrando que sempre deve ser analisado as cláusulas do seguro que estará contratando para analisar a abrangência de sua cobertura.
Holding Financeira
Outra ferramenta para a transmissão de herança, onde a estrutura é uma empresa na qual ficam os bens da família e os herdeiros terão cotas ou ações. A Holding poder ser compostas por:
- Participações societárias de empresas;
- Bens imobiliários;
- Ativos financeiros.
Pense no futuro
Analise se sua ausência fosse hoje. Você estaria tranquilo com a situação patrimonial de sua família?
Reflita quais são as suas necessidades e converse com um profissional que possa elaborar um planejamento patrimonial com a ferramenta que encaixe em seu perfil.
Afinal, tudo o que conquistou durante a vida deve continuar, principalmente a proteção de sua família.
Por Ludmila Marques